Financiën
Overzicht programma
Bedrag x € 1.000 | Rekening | Begroting | Begroting 2026 | Begroting | Begroting | Begroting | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma | 2024 | 2025 | Lasten | Baten | Saldo | 2027 | 2028 | 2029 |
3.1 Economische ontwikkeling | -432 | -1.206 | 1.211 | 0 | -1.211 | -1.497 | -2.071 | -677 |
3.3 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen | -315 | 41 | 382 | 541 | 159 | -204 | 110 | 119 |
3.4 Economische promotie | 601 | 1.788 | 1.346 | 3.292 | 1.946 | 2.071 | 2.071 | 2.071 |
Resultaat voor bestemming | -146 | 624 | 2.938 | 3.833 | 894 | 370 | 110 | 1.513 |
Mutatie reserves | -222 | 15 | 80 | 15 | -65 | -435 | 15 | 15 |
Resultaat | -368 | 639 | 3.018 | 3.848 | 829 | -65 | 125 | 1.528 |
Ontwikkeling programmasaldo
Meerjarenraming | |||||
|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
Primitieve begroting | -639 | -914 | -548 | 26 | -1.375 |
Raadsbesluiten voorgaand jaar | 267 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1e Tijdvak | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Perspectiefnota | 0 | 119 | 606 | -105 | -105 |
Raadsbesluiten voor begroting | -21 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Saldo voor programmabegroting | -373 | -795 | 58 | -79 | -1.479 |
Mutaties programmabegroting | |||||
Nominale ontwikkelingen | 0 | -11 | -41 | -32 | -32 |
Kapitaallasten | 0 | -1 | 64 | 40 | 38 |
Kostentoerekening | 0 | -41 | -67 | -67 | -67 |
Neutrale aanpassingen | 0 | -107 | -69 | -107 | -107 |
Overige besluitvorming | |||||
Correctie opbrengsten toeristenbelasting | 0 | 125 | 120 | 120 | 120 |
Saldo mutaties in programmabegroting | 0 | -34 | 7 | -46 | -49 |
Saldo na programmabegroting | -373 | -829 | 65 | -125 | -1.528 |
- De nominale ontwikkelingen betreft de prijs- en loonindexatie volgende de percentages zoals vastgesteld in de Perspectiefnota 2026. Deze worden verrekend met de in de begroting opgenomen stelpost loon- en prijsontwikkelingen (nominaal) en komen niet ten laste van het begrotingssaldo.
- Er vindt een actualisatie van de kapitaallasten plaats n.a.v. de jaarstukken en perspectiefnota. Deze moet in samenhang met programma 8 Algemene dekkingsmiddelen worden bezien.
- De kostentoerekening betreft de verrekening met programma 7 Overhead en verloopt budgettair neutraal binnen de gehele begroting.
- Neutrale aanpassingen zijn technische correcties op budgetten tussen programma’s en verlopen budgettair neutraal over de gehele begroting. Deze kunnen voortkomen uit wijzigingen binnen het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) maar ook door de uitwerking van plannen waardoor de budgetten beter passen op een ander programma.
- Eventuele overige mutaties zijn nieuw in deze begroting opgenomen mutaties die nog niet eerder zijn opgenomen. Deze worden apart toegelicht en wordt specifiek over besloten.
Toelichting overige mutaties
3.1 Correctie opbrengsten toeristenbelasting
De begroting van opbrengsten van de toeristenbelasting ligt niet in lijn met de gerealiseerde opbrengsten. Dit is de afgelopen jaren steeds incidenteel aangepast via de tijdvakrapportages. Wegens gederfde inkomsten als gevolg van COVID-19, tussentijdse tariefaanpassingen en de opvang van Oekraïners zijn begrote opbrengsten meermaals aangepast. Inmiddels is een discrepantie ontstaan en moeten we de begroting structureel bijstellen.
Reservemutatie
bedrag x € 1.000 | Begroting 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Beginsaldo | Dotatie | Onttrekking | Eindsaldo | Eindsaldo | Eindsaldo | Eindsaldo | ||
Dekking kapitaallasten | 285 | 0 | 15 | 270 | 842 | 827 | 812 | |
Egalisatiereserve Grondbank (max. 500K) | 149 | 80 | 0 | 228 | 92 | 92 | 92 | |
Totaal mutaties | 434 | 80 | 15 | 498 | 934 | 919 | 904 | |